events_45.gif (5619 bytes)

Рассчеты с поставщиками, покупателями, прочими дебиторами и кредиторами

Events - система учета / процессор данных

http://www.vallmind.ru

http://events.vallmind.ru

Задача ведения расчетов с поставщиками, покупателями и любыми другими дебиторами/кредиторами характеризуется следующими особенностями:

Все документы, участвующие в рассчетах подразделяются на два типа: счета к оплате и документы оплаты;
Для перекрытия счетов к оплате документами оплаты все документы просматриваются исключительно в хронологическом порядке (приоритеты могут существовать только при условии не нарушения принципа последовательности учета);
в сторону оплаты может попасть отдельная позиция документа оплаты и закрыть сторону счетов в порядке хронологии;
в сторону "счета к оплате" задачи рассчетов должна быть отнесена или сумма документа целиком или сумма его позиций, относящихся к рассчетам, и только на сумму частичной оплаты и строго пропорционально сумме позиций или документа закрывается каждая отдельная позиция счета. Иными словами, при частичной оплате счета поставщика сумма НДС к возмещению вычисляется в пропорции к закрытию суммы всего счета документом оплаты.

В системе "Events" с этой целью для каждой позиции документа в схеме проводок рядом с балансовым счетом дебета и кредита указывается признак "Оплата" или "Счет к оплате". Как правило эти признаки расставляются автоматически на основании поля "Вид рассчетов", определяемого для каждого балансового счета в плане счетов. Признак может быть: "Дебет-оплата;кредит-счета","Дебет-счета;кредит-оплата" или "Нет рассчетов". Этих признаков всумме в избытке для программы, что бы она могла благополучно рассчитывать задолженности и реализацию при рассчетах по балансовому счету, но все-таки существует возможность принудительно указать для дебета и кредита любой проводки в какую сторону (счет или оплата) нужно отнести позицию.

Для получения задолженностей и оборотов по рассчетам существуют средства оперативных данных и отчеты (меню \Отчеты\Рассчеты).

Понятие реализации

Понятие реалзации осталось в Events по наследию от "ГлавБух" и более ранних решений, когда в советские времена инкассо именно этим понятием определялся факт перекрытия счета к оплате и документа оплаты. Именно сумма этого перекрытия по каждому счету и называется реализацией. Фактически в настоящее время это понятие совпадает с понятием налогооблагаемой базы при учетной политике по оплате или базы для начисления НДС к возмещению. СУ "Events" предлагает методику и средства для автоматической генерации проводок как по факту выполнения операции на дату выполнения операции из документа и по факту реализации - перекрытия счета и оплаты на более позднюю дату выполнения операции из двух этих документов.

Приоритеты и запреты

Как уже сказано, счета к оплате и документы оплаты перекрываются строго в порядке хронологии, т.е. сортируются по дате с учетом секунд. Но! Бывают предприяия со специфической деятельностью, для которых в рамках рассчетов по одному балансовому счету применяются приоритеты и запреты на перекрытие тех или иных счетов оплатой. Так, для сметных организаций, на балансе которых, например, находятся автодороги области и незавершенное строительство по ним, рассчеты с подрядчиками ведутся внутри 60-го счета, но с приоритетом по объекту затрат. Так, например, если подрядчику выплачивается по смете на один объект, но существуют счета с более ранней датой, но для финансирования другого объекта, то оплата внутри должна закрыть прежде всего незакрытый счет указанного объекта, а уж если останется - остальные.

Другой пример - передача функций рассчетов с населением за газ внутри Газпрома от одного звена (межрайгаза) - другому (межрегионгазу). При этом часть регионов (в том числе и Брянская область) решило проявить заботу о населении и не заставлять его платить по двум счетам - старому и новому поставщику газа. Так, по договору со старым звеном, были приняты все долги и переплата населения и рассчеты за газ вцелом велись только с новым звеном. Длугими словами - население не должны были затронуть внутренние дела Газпрома. Но новое звено оставило за собой право закрывать с приоритетом поступающей оплатой сначала свои более поздние счета, а потом уж и долги старому звену. Суистема Events (приложение "Рассчеты с населением за газ") позволила это сделать в масштабе региона (400 000) абонентов и позволяла это делать эффективно в течении года (срок договора между звеньями) на центральной базе размером в десятки гигабайт и таблицами в десятки миллионов записей (не говоря уже об удаленных представлениях этой базы по районам региона).

Для этих целей в свойствах счетов рассчетов (список счетов можно вызвать с помощью пункта мен \НСИ\Редактировать простые справочники - таблицы) существует столбец "Правила" с кнопкой conditions_button.gif (129 bytes) . Вы зовите окно для указания запретов или приоритетов перекрытия документов при рассчетах по текущему рассчетному счету - этой кнопкой. Порядок перечисления правил имеет значение !

balaccnsettlprior.gif (35136 bytes)

В каждой стороне правила можно указать только операцию или позицию или обе вместе.


См. в интернет:    Долина разума    Система учета "Events"     Рассчеты с населением за газ    Предприниматель     Инструментальные средства "EvnFox"    www.vallmind.ru    EasySQL4Fox    ECalcPad    VMZipper    Святая трезвость    Трезвая Россия